Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма "ЗАФЭ" ИНН:0105008656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16585787 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3256368440531021
11504 Основные средства на конец предыдущего года3684405310211377
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3305330533050
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3305330533050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6561698973580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6989735843260
12103 Запасы на конец отчетного года617568558528
12104 Запасы на конец предыдущего года568558528552
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107759521947930717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95219479789339845
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4163823579234870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2357923487205630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398467459325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года467459325289
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5343234139339870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3413933987315700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59993411284134535896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41128413453589645368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001210012100120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001210012100120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8742031940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8671941770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10886102151020610189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10879102061018910157
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7908718777857597
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7187778575978532
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7908718777850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7187778575970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22418167161722216351
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16716172221635112416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18781587061321759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5870613217591247
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года476000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4119923726233540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2306223354181100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59993411284134535896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41128413453589645368
21103 Выручка за отчетный год2584508533601958
21104 Выручка за предыдущий год5085336019582429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50002912118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2084508530690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5085306919580
22203 Управленческие расходы за отчетный год2526497526370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4975263721180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4421104320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110432-1600
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год578000
23203 Проценты к получению за отчетный год2260021450
23303 Проценты к уплате за отчетный год165019834482224
23304 Проценты к уплате за предыдущий год198344822241994
23404 Прочие доходы за предыдущий год9938882995111
23503 Прочие расходы за отчетный год73702996713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год911210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1121400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2248
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2489
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год791732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9173235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год917320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (59993) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (500+0+2526) = -14.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-442)/Выручка (2584) = -17.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (2584) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 4.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-17.11%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью многоотраслевая фирма ЗАФЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить