Общество с ограниченной ответственностью "Оксиген" ИНН:0105008744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16584262 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12397153291461615481
11504 Основные средства на конец предыдущего года15329146161794316481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1239715329146160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1532914616179430
12103 Запасы на конец отчетного года26357188082446827067
12104 Запасы на конец предыдущего года18808244682706721609
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126357793442233673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72244422331040
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года569000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года569000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2383503828315768
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5038283163370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года551000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4249531639715220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3163971522365080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54892469688613854451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46968861385445138090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года22000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16639000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16208000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16661162301581738328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16230158173832838090
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года229421945300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19453000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года229421945300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19453000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1133810002511311294
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100025113112940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года395110285452084829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102854520848290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1528911285703210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1128570321161230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54892469688613854451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46968861385445138090
21103 Выручка за отчетный год703551504921228160235
21104 Выручка за предыдущий год15049212281103334675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64538146107913159440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146107913123834217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5817438531500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год438531507950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5817438531500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год438531507950
23303 Проценты к уплате за отчетный год5279386838060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3868380600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5385171910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5171912980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1071033860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103386035
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год431414153238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414153238137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год431000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (431)/Стоимость активов (54892) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64538+0+0) = 9.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5817)/Выручка (70355) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Рентабельность компании

Чистая прибыль (431)/Выручка (70355) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.436

Индекс Альтмана Z = 5.156

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оксиген

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить