Общество с ограниченной ответственностью "ТТ" ИНН:0105009530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24436771 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года228129343163
11504 Основные средства на конец предыдущего года293431633308
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года228129343163
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293431633308
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1604534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1280104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18257114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57114104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246329913277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299132773412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года439770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года977094
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5310780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10780104
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года241028843197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288431973308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241028843197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288431973308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246329913277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299132773412
21103 Выручка за отчетный год116517732906
21104 Выручка за предыдущий год177329061741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111516622785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166227851606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50111121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111121135
22203 Управленческие расходы за отчетный год224
22204 Управленческие расходы за предыдущий год243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48109117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109117132
23503 Прочие расходы за отчетный год51218
23504 Прочие расходы за предыдущий год121821
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год439799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9799111
24603 Прочее за отчетный год12329
24604 Прочее за предыдущий год32917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год947094
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год319470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год947094

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (2463) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1115+0+2) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (48)/Выручка (1165) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (1165) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.905

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Х5 = Выручка/Активы = 0.473

Индекс Альтмана Z = -0.104

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить