Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья "ТАМУС" ИНН:0105009890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16596443 ОКВЭД:01.11.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года496665024947
11504 Основные средства на конец предыдущего года650249475016
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года283628362836
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года283628362836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года780293387783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года933877837852
12103 Запасы на конец отчетного года275313962571
12104 Запасы на конец предыдущего года139625713079
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года500250075691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500756913871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10415371603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1537160392
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года785979409865
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года794098657042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156611727817648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172781764814894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года150621696516860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169651686014766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150771698016875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169801687514781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года584298773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298773113
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года584298773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года298773113
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156611727817648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172781764814894
21103 Выручка за отчетный год210972123129376
21104 Выручка за предыдущий год212312937625685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162991334925830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133492583010335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год479878823546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7882354615350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год479878823546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7882354615350
23503 Прочие расходы за отчетный год369342455
23504 Прочие расходы за предыдущий год342455430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год442975403091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7540309114920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год832935997
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год935997154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год359766052094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6605209414766
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год359766052094
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6605209414766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3597)/Стоимость активов (15661) = 22.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16299+0+0) = 29.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4798)/Выручка (21097) = 22.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3597)/Выручка (21097) = 17.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.465

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.283

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.817

Индекс Альтмана Z = 32.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (8.74), коэффициент текущей ликвидности (13.46), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (22.74%), рентабельность компании (17.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие по заготовке и переработке лекарственно-растительного сырья ТАМУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить