Общество с ограниченной ответственностью Фирма "ТВС и К" ИНН:0105009924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16243905 ОКВЭД:28.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39165240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года165240294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года601140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99176280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176280305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99176280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176280305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7106228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106228269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3119241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119241282
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года965739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года573923
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года965739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года573923
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99176280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176280305
21103 Выручка за отчетный год12441125768
21104 Выручка за предыдущий год11257680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12781172760
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11727600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34-478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год676440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-101-111-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-111-320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101-111-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111-320
24603 Прочее за отчетный год12118
24604 Прочее за предыдущий год1180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-113-122-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-122-400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-113-122-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-122-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-113)/Стоимость активов (99) = -114.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1278+67+0) = -7.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-101)/Выручка (1244) = -8.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-113)/Выручка (1244) = -9.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Х5 = Выручка/Активы = 12.566

Индекс Альтмана Z = 8.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.63), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-8.12%), рентабельность компании (-9.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма ТВС и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить