Открытое акционерное общество комбинат "Майкопхлебопродукт" ИНН:0105010221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00940690 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17818180992087318216
11504 Основные средства на конец предыдущего года18099208731821620797
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1781818099208730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1809920873222460
12103 Запасы на конец отчетного года920939924126
12104 Запасы на конец предыдущего года9399241261060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177314241638139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14241638109169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4041282593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1282593132
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года92300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3109250025890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250025893580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20927205992346222604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20599234622260425836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1261261260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1261261260
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1100811008110080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1100811008110080
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7830486054820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4860548247740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18970160001661615908
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16000166161590815618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1957459968206610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45996820661010072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1957459968460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4599684666960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20927205992346222604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20599234622260425836
21103 Выручка за отчетный год18264000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14699000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3565000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3565000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1571816784184490
23504 Прочие расходы за предыдущий год1620216045181090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3565-4847390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4847393400
24603 Прочее за отчетный год537000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3028-484739340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4847393401205
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3028-4847390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4847393400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3028)/Стоимость активов (20927) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14699+0+0) = 24.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3565)/Выручка (18264) = 19.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3028)/Выручка (18264) = 16.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.693

Индекс Альтмана Z = 12.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (19.52%), рентабельность компании (16.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество комбинат Майкопхлебопродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить