Общество с ограниченной ответственностью "Испытатель" ИНН:0105010510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16239186 ОКВЭД:74.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102136170
11504 Основные средства на конец предыдущего года136170187
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102136170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136170187
12103 Запасы на конец отчетного года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203028
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305136198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136198202
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18211691
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1169168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192126101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12610178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1097124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1131097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1097124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305136198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136198202
21103 Выручка за отчетный год10546941849
21104 Выручка за предыдущий год69418490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9566271771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62717710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год986778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год986778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год986778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67780
24603 Прочее за отчетный год324255
24604 Прочее за предыдущий год42550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год662523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год662523
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (305) = 21.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (956+0+0) = 10.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (1054) = 9.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (1054) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.699

Индекс Альтмана Z = 6.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (9.3%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Испытатель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить