Общество с ограниченной ответственностью "Кирьякия" ИНН:0105012476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16586048 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102010202300625
12104 Запасы на конец предыдущего года10202300625586
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10778005530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10778944665850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1179811798117460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117981174672100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1179811798117466155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117981174672102385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1178811788117360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117881173672000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1179811798117466155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117981174672102385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1179811798117466155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117981174672102385
21103 Выручка за отчетный год3377751249111913
21104 Выручка за предыдущий год77512491119134533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33420069058071
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200690570613498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год357555860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год575558648520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35099010100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37545960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75459638420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37545960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75459638420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3236072
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23607215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52453637701020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52453637700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11798) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (334+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (337) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (337) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кирьякия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить