Открытое акционерное общество "Ресоптпродторг" ИНН:0105012638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32348319 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2174232027442978
11504 Основные средства на конец предыдущего года2320274429783301
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11111111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2185233127552989
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2331275529893312
12103 Запасы на конец отчетного года156349301302
12104 Запасы на конец предыдущего года349301302303
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64514971148952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14971148952512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805185014531277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185014531277818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2990418142084266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4181420842664130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8888
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года99799721342322
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года997213423222322
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1931907735706
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19077357061581
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1198291228773036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2912287730363911
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80140200255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1402002550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163310501079893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10501079893204
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года79795282
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года79528215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1792126913311230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126913311230219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2990418142084266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4181420842664130
21103 Выручка за отчетный год716115631003377
21104 Выручка за предыдущий год1156310033774074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год607127527052616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1275270526162385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109-119395761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1193957611689
22203 Управленческие расходы за отчетный год58458410481482
22204 Управленческие расходы за предыдущий год584104814821508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-475-703-653-721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-703-653-721181
23303 Проценты к уплате за отчетный год284200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год425100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1401100217
23503 Прочие расходы за отчетный год51595312155
23504 Прочие расходы за предыдущий год59526115587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5546137-875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6137-875101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год268020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5543529-875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3529-87581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5543529-875
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3529-87581
32003 Величина капитала на 318888
32005 Величина капитала на 31997213423222322
32007 Величина капитала на 3119077357061581
32008 Величина капитала на 312912287730363911
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171400875
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17141137188875
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554000
33218 Убыток (ИТОГО)554000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1160000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1160000
33003 Величина капитала на 318888
33005 Величина капитала на 3199799721342322
33007 Величина капитала на 311931907735706
33008 Величина капитала на 311198291228773036
36003 Чистые активы на 311198291228773036
36004 Чистые активы на 312912287730363911
41103 Поступления – всего за отчетный год716255744623377
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год716115631003377
41203 Платежи – всего за отчетный год716249744263357
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14685515231509
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34669614071168
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год881005154
41293 Прочие платежи за отчетный год1368201437626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-554)/Стоимость активов (2990) = -18.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (607+0+584) = -39.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-475)/Выручка (716) = -66.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-554)/Выручка (716) = -77.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.669

Индекс Альтмана Z = -2.961

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-66.34%), рентабельность компании (-77.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Ресоптпродторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить