Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых" ИНН:0105012980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32349000 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7290715869686692
11504 Основные средства на конец предыдущего года7158696866926318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7290715869680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7158696866920
12103 Запасы на конец отчетного года5935714930
12104 Запасы на конец предыдущего года5714934060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79496135536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года496135122461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138261511091327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61511091327547
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2060168717430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1687174318630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9350884587118555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8845871185557326
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7349721770270
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7217702767510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года713379313629
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года379313629185
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3162425310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2425314770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8378783878710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7838787178570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478513390336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года513390336377
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4944944500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4944503620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97210078400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10078406980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9350884587118555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8845871185557326
21103 Выручка за отчетный год2929251440573123
21104 Выручка за предыдущий год2514405731232138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2866251439892527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2514398925272138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год630680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год630680
23403 Прочие доходы за отчетный год293042
23404 Прочие доходы за предыдущий год30420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год923680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3685960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18114119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1141190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74254477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2544770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год742540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2544770
32005 Величина капитала на 317596734073800
32007 Величина капитала на 312425314770
32008 Величина капитала на 317838787178570
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4096240725130
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))742540
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4170240925670
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)4096240700
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4170240700
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)3630215125530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3630244225530
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)3630215125530
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3630244225530
33005 Величина капитала на 318062759673400
33007 Величина капитала на 313162425310
33008 Величина капитала на 318378783878710
36003 Чистые активы на 318872833283210
36004 Чистые активы на 318332832182190
41103 Поступления – всего за отчетный год6912535662940
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29300
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2929251440570
41193 Прочие поступления за отчетный год3954283922370
41203 Платежи – всего за отчетный год6030567862460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2061154412500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2817194820330
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18111220
41293 Прочие платежи за отчетный год1134217528410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год882-322480
42203 Платежи – всего за отчетный год1151722660
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1151722660
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-115-172-2660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период767-494-2180
61003 Остаток средств на начало отчетного года379313629185
62153 Членские взносы за отчетный год1011100
62203 Целевые взносы за отчетный год3252173615681914
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год233341550
62503 Прочие за отчетный год469436504490
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3964221722370
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год305316159509
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год55198490
63133 иные мероприятия за отчетный год2501181100
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год3210166321281420
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год31761000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год205260
63263 прочие за отчетный год1488111600
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год11517226631
63003 Использовано средств - всего за отчетный год3630215125530
64003 Остаток средств на конец отчетного года713379313629

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Прибыль

Прибыль Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Чистые активы

Чистые активы Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (9350) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2866+0+0) = 2.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (2929) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (2929) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.619

Индекс Альтмана Z = 10.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (2.15%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Адыгейская республиканская организация Общероссийской общественной организации инвалидов Всероссийское ордена Трудового Красного Знамени общество слепых

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить