Общество с огрнаиченной ответственностью "Малцатис" ИНН:0105013215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32349508 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10151828481392925
12104 Запасы на конец предыдущего года8284813929251639
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6828929351615
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89293516150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11252419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25241925
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года277661974317190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19743171900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3861028944108170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года289441081745590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3861028944108174559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289441081745591664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23626511120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2320112720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года237766612787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23351278766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3080526241100004000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года245721000040000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3080526241100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года245721000040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54282037690472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20376904721598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542820376900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20376904720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3861028944108174559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289441081745591664
21103 Выручка за отчетный год1328912646809511304
21104 Выручка за предыдущий год126468095113044109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68226570658111263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65706581104623528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6467607615140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год607615148420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1445276214540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год276214548010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50223314600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год331460410
23303 Проценты к уплате за отчетный год4900269500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2695000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122619600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61960410
24603 Прочее за отчетный год8080200
24604 Прочее за предыдущий год8020200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год425394021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5394021549
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42539400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53940210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Прибыль

Прибыль Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Чистые активы

Чистые активы Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (38610) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6822+1445+0) = 60.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5022)/Выручка (13289) = 37.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (13289) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 5.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (7.11), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (37.79%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с огрнаиченной ответственностью Малцатис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить