Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Агросоя" ИНН:0105013350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16589271 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1869208121201887
11504 Основные средства на конец предыдущего года2081172022871556
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года40040000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года40040000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2269248121200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2481212022870
12103 Запасы на конец отчетного года19413182831702817288
12104 Запасы на конец предыдущего года18283170281728816157
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534443825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445625572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50341322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3413227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1999718361170790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1836117097173350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22266208421919919622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20842192171962218686
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34334200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34234200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2415241500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2415241500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года145911517300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151731558700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17348179301832618495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17930183441849518101
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7618234350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года82343500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7618234350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года82343500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41572089438277
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20894381127285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415720894380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года208943811270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22266208421919919622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20842192171962218686
21103 Выручка за отчетный год5434631073005737
21104 Выручка за предыдущий год6310730056374799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5048582671814752
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5826679646523864
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3864841190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4845049850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год43952000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52038500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-53-361190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-361199850
23403 Прочие доходы за отчетный год26138029598
23404 Прочие доходы за предыдущий год38029598212
23503 Прочие расходы за отчетный год790758558689
23504 Прочие расходы за предыдущий год758559689580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-582-414-1440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-414-1453940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-582-414-169394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-414-151394567
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-582-41400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-414-15100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-582)/Стоимость активов (22266) = -2.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5048+439+0) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-53)/Выручка (5434) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-582)/Выручка (5434) = -10.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.711

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.527

Индекс Альтмана Z = 8.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (4.81), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-0.98%), рентабельность компании (-10.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Агросоя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить