Общество с ограниченной ответственностью "Мурад" ИНН:0105015300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32353533 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года808488180
11504 Основные средства на конец предыдущего года8488180180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8084880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84881800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16328313174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2831317474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1632831310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283131740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243367219254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года367219254254
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215341215254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341215254254
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243367219254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года367219254254
21103 Выручка за отчетный год485441448240
21104 Выручка за предыдущий год441448240262
21203 Себестоимость продаж за отчетный год592285421199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год285421199250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-107156270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15627410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-107156270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15627410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107156270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15627410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19302741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30274112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12612600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (243) = -51.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (592+0+0) = -18.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-107)/Выручка (485) = -22.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (485) = -25.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.679

Индекс Альтмана Z = 7.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.82), коэффициент текущей ликвидности (5.82), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-22.06%), рентабельность компании (-25.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мурад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить