Общество с ограниченной ответственностью "Бриг" ИНН:0105015438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32353680 ОКВЭД:20.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123800
12103 Запасы на конец отчетного года11273103
12104 Запасы на конец предыдущего года731030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103415847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1149258150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25815010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2387258150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25815010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1353-74-116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-74-11610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2571540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103475112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1034332266
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3322660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2387258150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25815010
21103 Выручка за отчетный год41851048784
21104 Выручка за предыдущий год10487840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2117347216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2162160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2068701568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8325680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2068701568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8325680
23503 Прочие расходы за отчетный год442628684
23504 Прочие расходы за предыдущий год6286840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162673-116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год204-1160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142742-116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173-1160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1427)/Стоимость активов (2387) = 59.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2117+0+0) = 97.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2068)/Выручка (4185) = 49.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1427)/Выручка (4185) = 34.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.309

Х5 = Выручка/Активы = 1.753

Индекс Альтмана Z = 4.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (49.41%), рентабельность компании (34.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить