Закрытое акционерное общество "Птицефабрика Родниковская" ИНН:0105015445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02812707 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32590328693317923647
11504 Основные средства на конец предыдущего года32869331793393622944
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3386338633863386
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3386338633863386
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35976362553656537322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36255365653732236619
12103 Запасы на конец отчетного года3454398537363813
12104 Запасы на конец предыдущего года3985373638133006
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года292292292292
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года292292292292
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2234527326072440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5273260724402661
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294017166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4017166113
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6009959366526711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9593665267116076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41985458484321744033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45848432174403342695
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9999
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9999
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года69977699776997769977
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года69977699776997725000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70472-67139-64685-62594
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67139-64685-62594-63367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-486284753017392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2847530173926619
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года33537322902790827710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32290279082771026160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33537322902790827710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32290279082771026160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28080901
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80901390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86549902100088930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года99021000889309526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года893410711100088931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107111000889319916
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41985458484321744033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45848432174403342695
21103 Выручка за отчетный год4226242238973463
21104 Выручка за предыдущий год2422389734632906
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3713452358924027
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4523589240274105
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год513-2101-1995-564
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2101-1995-564-1199
22203 Управленческие расходы за отчетный год2020000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1507-2101-1995-564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2101-1995-564-1199
23403 Прочие доходы за отчетный год641321246715252
23404 Прочие доходы за предыдущий год32124671525210993
23503 Прочие расходы за отчетный год2325356645553770
23504 Прочие расходы за предыдущий год3566455537706728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3191-2455-1879918
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2455-18799183066
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1420212145
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3333-2455-2091773
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2455-20917732507
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3333-2455-2091773
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2455-20917732507

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3333)/Стоимость активов (41985) = -7.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3713+0+2020) = -26.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1507)/Выручка (4226) = -35.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3333)/Выручка (4226) = -78.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = -1.193

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-35.66%), рентабельность компании (-78.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Птицефабрика Родниковская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить