Общество с ограниченной ответственностью "Агроберес" ИНН:0105016110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16583086 ОКВЭД:74.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343293
11504 Основные средства на конец предыдущего года293313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года293313
12104 Запасы на конец предыдущего года199199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256426
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года149217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года217209
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8421116
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7481135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11351429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года379798
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года798422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года808432
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2242
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года350305
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года305955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7481135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11351429
21103 Выручка за отчетный год16661622
21104 Выручка за предыдущий год16221413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16121043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1043808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54579
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год579605
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год579605
23503 Прочие расходы за отчетный год1513
23504 Прочие расходы за предыдущий год1316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год566589
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год88127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-69478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год478462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69478
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год478462

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (748) = -9.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1612+0+0) = 3.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (1666) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (1666) = -4.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.529

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.084

Индекс Альтмана Z = 4.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (-4.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроберес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить