Общество с ограниченной ответственностью "КРИСТАЛЛ" ИНН:0105016520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32355288 ОКВЭД:52.72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года237023702370
11504 Основные средства на конец предыдущего года237023702370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года237023702370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237023702370
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32222146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222146142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42222146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года222146142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241225922516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259225162512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года292929
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года292929
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года237023702370
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года237023702370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1370-17
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70-1768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241224692382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246923822467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12313445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12313445
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241225922516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259225162512
21103 Выручка за отчетный год362625644
21104 Выручка за предыдущий год625644642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429538661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год538661574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6787-17
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87-1768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6787-17
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87-1768
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5787-17
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87-1768
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5787-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87-1768
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5787-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год87-1768

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (2412) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (429+0+0) = -15.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-67)/Выручка (362) = -18.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (362) = -15.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-18.51%), рентабельность компании (-15.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить