Общество с ограниченной ответственностью "ХОДЗЬ" ИНН:0105018213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39680790 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152134111
12104 Запасы на конец предыдущего года134111129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1029133450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133450280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1198270801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270801418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1198270801
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270801418
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99510488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10488315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203260313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260313103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203260313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260313103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1198270801
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270801418
21103 Выручка за отчетный год1749753279128
21104 Выручка за предыдущий год532791287332
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1623752718771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527187717036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126056357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56357296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126056357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56357296
23503 Прочие расходы за отчетный год100393
23504 Прочие расходы за предыдущий год39365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116053264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53264231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1755391
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год539173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9850173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (985)/Стоимость активов (1198) = 82.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16237+0+0) = 7.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1260)/Выручка (17497) = 7.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (985)/Выручка (17497) = 5.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.822

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.968

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.901

Индекс Альтмана Z = 19.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (5.15), коэффициент текущей ликвидности (5.9), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (7.2%), рентабельность компании (5.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХОДЗЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить