ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСЮГМОНТАЖ" ИНН:0105018534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39681074 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5621592162468853
11504 Основные средства на конец предыдущего года5921624688534900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5621592162460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5921624688530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44147755722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года477557220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61370400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137040048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4474789270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4789274220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6068639971739275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6399717392755087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2036194619450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1946194519150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2086199619951965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1996199519651458
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3915429347947010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4293479470102901
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3915429347940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4293479470100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67110384300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110384300728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671103840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1103843000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6068639971739275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6399717392755087
21103 Выручка за отчетный год979142790036274
21104 Выручка за предыдущий год1427900362742900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97914271900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142790031490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год871137600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1376881300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108511900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год511901490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108511900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год511901490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1850160133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5016013382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9013016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1301654
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год901300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год130160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (6068) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+871+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (979) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (979) = 9.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.524

Индекс Альтмана Z = 1.133

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.133<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (6.67), коэффициент текущей ликвидности (6.67), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (9.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСЮГМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить