Общество с ограниченной ответственностью "Статус" ИНН:0105018608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39681447 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4598152254
11504 Основные средства на конец предыдущего года98152254290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45981520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года981522540
12103 Запасы на конец отчетного года135791440095429725
12104 Запасы на конец предыдущего года14400954297259765
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194338311254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года338311254450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195773067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5773067902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137921531598830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153159883100460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13837154131003510300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15413100351030011407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7533732871600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7328716069160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7543733871706926
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7338717069266285
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года410053700559
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года53700559800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4100537000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года537005590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2194270528652815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2705286528154322
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2194270528650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2705286528150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13837154131003510300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15413100351030011407
21103 Выручка за отчетный год59702569754435748891
21104 Выручка за предыдущий год56975443574889150172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53731502073903447888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50207390344324649474
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5971676853230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6768532356450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4161505248420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5052484246420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181017164810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171648110030
23403 Прочие доходы за отчетный год21182022
23404 Прочие доходы за предыдущий год1820220
23503 Прочие расходы за отчетный год113511350123
23504 Прочие расходы за предыдущий год113501239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6965995010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5995019020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год491431257261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год431257261192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205168244641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168244641497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2051682440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1682446410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Статус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Статус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (205)/Стоимость активов (13837) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1810)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53731+4161+0) = 3.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1810)/Выручка (59702) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Статус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (205)/Выручка (59702) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Статус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Статус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.198

Индекс Альтмана Z = 7.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Статус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (6.29), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (3.03%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Статус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить