Общество с ограниченной ответственностью "Биосфера" ИНН:0105020357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39683245 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6599009301106
11504 Основные средства на конец предыдущего года90092211061290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6599009300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90092211060
12103 Запасы на конец отчетного года1443152712631036
12104 Запасы на конец предыдущего года152712631036957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31518500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1850048
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1574951
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1915176112680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1761126810370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2574266121982143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2661219021432295
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13288510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8851280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года142986138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98613827
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1338133813381338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1338133813381787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10941225799767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1225791767481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2432256321370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2563212921050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2574266121982143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2661219021432295
21103 Выручка за отчетный год10678659071794915
21104 Выручка за предыдущий год6590717949153780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10281654471504795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6544715047953598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39746290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46291200
22203 Управленческие расходы за отчетный год332000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6546290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46291200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6546290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4629920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год139618
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96188
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52372374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37237434
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5237230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3723740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (2574) = 2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10281+0+332) = 0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (10678) = 0.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (10678) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Х5 = Выручка/Активы = 4.148

Индекс Альтмана Z = 4.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.61%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биосфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить