Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство Восход" ИНН:0105020685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24431584 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2913835796152845195350
11504 Основные средства на конец предыдущего года35796152845195350191183
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года766950256000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105833357961784450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357961784452185080
12103 Запасы на конец отчетного года572451492048374657233391
12104 Запасы на конец предыдущего года492048374657233391207819
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1951416105123450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1610512345123450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года697561342428512695467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134242851268312285686
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364175511265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17551126512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6620856424124726790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6424124726793301230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767918678208651124548631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678208651124548631498205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4560045600456000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4560045600200000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4776477647760
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4776477647760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104500104500886230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104500886232253300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154876154876138999250106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154876138999250106185643
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года508516518373339073118000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года518373339073118000120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5085165183733390730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5183733390731180000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000035000180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45264959138052525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49591380525252562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10452649591730520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49591730521805250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767918678208651124548631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678208651124548631498205
21103 Выручка за отчетный год211861073150345515677
21104 Выручка за предыдущий год17150345515677396180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19069107397385297638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1797385265128226090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21170529600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21170393150
23303 Проценты к уплате за отчетный год211701974039314
23403 Прочие доходы за отчетный год3170354000
23404 Прочие доходы за предыдущий год10573540000
23503 Прочие расходы за отчетный год317041682107324
23504 Прочие расходы за предыдущий год10574168210732475198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (767918) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19069+0+0) = 11.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2117)/Выручка (21186) = 9.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (21186) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 5.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (6.33), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (9.99%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Восход

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить