Общество с ограниченной ответственностью "БАЗАЛЬТ" ИНН:0105021199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:39683819 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3178142
11504 Основные средства на конец предыдущего года7814241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3178142
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7814241
12103 Запасы на конец отчетного года235067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251296272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29627251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79734545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7345454834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5651030884
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10308844930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59611071026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110710264971
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года517997612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9976124170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79110414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110414801
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79110414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110414801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59611071026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110710264971
21103 Выручка за отчетный год404746018535
21104 Выручка за предыдущий год74601853520856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год605672420232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67242023217917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-201736-1697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год736-16972939
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-201736-1697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год736-16972939
23404 Прочие доходы за предыдущий год6500
23503 Прочие расходы за отчетный год161340
23504 Прочие расходы за предыдущий год13400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-217667-1697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год667-16972939
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5281797
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2817971026
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-222386-2494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год386-24941913

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (596) = -37.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (605+0+0) = -33.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-201)/Выручка (404) = -49.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (404) = -54.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.544

Индекс Альтмана Z = 8.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (7.15), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-49.75%), рентабельность компании (-54.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАЗАЛЬТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить