Жилищно-строительный кооператив № 21 ИНН:0105021255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39683788 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года964750793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года750793687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60614922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1492232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1570899815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года899815719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1570899815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года899815719
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6411260
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6411260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года929773815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года773815719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года929773815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года773815719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1570899815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года899815719
23403 Прочие доходы за отчетный год138980
23404 Прочие доходы за предыдущий год9800
23503 Прочие расходы за отчетный год137970
23504 Прочие расходы за предыдущий год9700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
32005 Величина капитала на 3112600
32008 Величина капитала на 3112600
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)17741298393
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17741298393
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)17741298393
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)17741298393
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)12591172393
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12591172393
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)12591172393
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)12591172393
33005 Величина капитала на 316411260
33008 Величина капитала на 316411260
36003 Чистые активы на 316411260
36004 Чистые активы на 3112600
41103 Поступления – всего за отчетный год517545344428
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год138980
41193 Прочие поступления за отчетный год503744364428
41203 Платежи – всего за отчетный год471844074438
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год415039124045
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год353310272
41293 Прочие платежи за отчетный год215185121
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год457127-10
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период457127-10
61003 Остаток средств на начало отчетного года12600
62203 Целевые взносы за отчетный год16369630
62503 Прочие за отчетный год138335393
62003 Поступило средств - всего за отчетный год17741298393
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год12591172393
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год515335393
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год1272480
63263 прочие за отчетный год6175890
63003 Использовано средств - всего за отчетный год12591172393
64003 Остаток средств на конец отчетного года6411260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив  21

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив  21

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив  21

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1570) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив  21

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив  21

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив  21

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив  21

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив  21

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив  21

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив  21

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив  21

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 3.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив  21

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив  21

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить