Общество с ограниченной ответственностью "Электрон-Сервис" ИНН:0105022153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39685284 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года169533910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169533910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340274174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274174300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352321182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года321182431
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35220163573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20163573431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4162-2572-1243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2572-1243136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4151-2561-1232
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2561-1232147
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1297775348
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года775348120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1297775348
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года775348120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320638024457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38024457164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320638024457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38024457164
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35220163573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20163573431
21103 Выручка за отчетный год400337372989
21104 Выручка за предыдущий год373729890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290925451670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254516700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год109411921319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119213190
22203 Управленческие расходы за отчетный год261924272644
22204 Управленческие расходы за предыдущий год242726440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1525-1235-1325
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1235-13250
23503 Прочие расходы за отчетный год2973141
23504 Прочие расходы за предыдущий год731410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1554-1308-1342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1308-13420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1590-1329-1379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1329-13790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1590-1329-1379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1329-13790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1590)/Стоимость активов (352) = -451.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2909+0+2619) = -27.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1525)/Выручка (4003) = -38.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1590)/Выручка (4003) = -39.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.517

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.415

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.922

Индекс Альтмана Z = -98.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-11.79), рентабельность продукции (-38.1%), рентабельность компании (-39.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электрон-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить