Общество с ограниченной ответственностью "АВИКО" ИНН:0105022330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39685729 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года362276310
12104 Запасы на конец предыдущего года2763100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года708
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6112510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1618527318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5373180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1618527318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5373180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года923517221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5272210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года933527231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5372310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года685087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года685087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1618527318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5373180
21103 Выручка за отчетный год1058366016258
21104 Выручка за предыдущий год660162580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год897946205974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462059740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16041981284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19812840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год108316090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год160900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год521372284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3722840
23503 Прочие расходы за отчетный год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год499372284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3722840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1036663
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год396306221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3062210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год396306221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3062210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (396)/Стоимость активов (1618) = 24.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8979+1083+0) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (521)/Выручка (10583) = 4.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (396)/Выручка (10583) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.362

Х5 = Выручка/Активы = 6.541

Индекс Альтмана Z = 8.678

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.92%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВИКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить