Общество с ограниченной ответственностью "Авторемонт" ИНН:0105022629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39686255 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года302317187103
11504 Основные средства на конец предыдущего года31718710350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3023171870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3171871030
12103 Запасы на конец отчетного года12303517
12104 Запасы на конец предыдущего года30351719
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10448214272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48214272259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116782490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года782492890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418395436392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395436392328
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3823653530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3653533380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года397380368353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380368353328
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21156839
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1568390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2115680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1568390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418395436392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395436392328
21103 Выручка за отчетный год7215234741820
21104 Выручка за предыдущий год52347418201130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5403733091751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37330912551061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1811501650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1501655650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1321131320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1131324960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4937330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3733690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4937330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3733690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32251844
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25184434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17121525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12152535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1712150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1215250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (418) = 4.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (540+132+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (721) = 6.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (721) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.905

Индекс Альтмана Z = 22.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.95), коэффициент быстрой ликвидности (4.95), коэффициент текущей ликвидности (5.52), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.8%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авторемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить