Общество с ограниченной ответственностью фирма "СТИЛЬ" ИНН:0105023051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39686999 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года678000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года954695463060229907
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года954630602299079546
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года598226165000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года61650000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7004671196306020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7119630602299070
12103 Запасы на конец отчетного года19540178381279112182
12104 Запасы на конец предыдущего года1783812791121827968
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2468164000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16400190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363481349171229923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года134917122894817683
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года77975750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7575750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273219022370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190223704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6186734946200110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3494620011221750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1319131061425061352082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106142506135208235201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1791517915179150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1791517915179150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-835-867-8780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-867-878-9180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17090170581704717007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170581704717007-471
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15880177122029617723
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1771220296177230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1588017712202960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1771220296177230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33717903500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90350015007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года494904660129721684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466012972168419243
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1573615736102980
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1573610298156680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9894371372132700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7137213270173520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1319131061425061352082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106142506135208235201
21103 Выручка за отчетный год12899772055546
21104 Выручка за предыдущий год97720555461188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год940611308652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6113083134757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3499167470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9167472330
22203 Управленческие расходы за отчетный год11910742940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10742943390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год230-1584530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-158453-1060
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4000
23203 Проценты к получению за отчетный год81030
23303 Проценты к уплате за отчетный год27504051208
23404 Прочие доходы за предыдущий год172073174392
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4014510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1451460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32114137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11413713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3211410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1141370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (131913) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (940+0+119) = 21.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (1289) = 17.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1289) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 0.773

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (17.84%), рентабельность компании (2.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить