Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет Адыгеи" ИНН:0105023213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24443050 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147901114
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1522126910340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1479152212800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1522128010480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2005
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1517152212801069
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152212801069818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5568740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6874600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65698470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69757049
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145214531196999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14531205999769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1452145311960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145312059990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1517152212801069
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152212801069818
23403 Прочие доходы за отчетный год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год66000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2601420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-260140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (1517) = -1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = -6.236

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет Адыгеи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить