Общество с ограниченной ответственностью Фирма "БАС" ИНН:0105024217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39689153 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29886269022376620670
12104 Запасы на конец предыдущего года26902237662067019782
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7497419
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9741920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2996026999238070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2699923807206790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29960269992380720679
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26999238072067919802
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2789724230200910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2423020091168170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27907242402010116827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24240201011682713451
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2053275937060
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2759370638520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2053275937060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2759370638520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29960269992380720679
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26999238072067919802
21103 Выручка за отчетный год15737262452325523490
21104 Выручка за предыдущий год26245232552349021276
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10981193961760420114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19396176041808118503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4756684956510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6849565154090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1031249822090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2498220918740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3725435134420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4351344235350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3725435134420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4351344235350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21200177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3667413932743376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4139327433762596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3667413932740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4139327433760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3667)/Стоимость активов (29960) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10981+1031+0) = 31.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3725)/Выручка (15737) = 23.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3667)/Выручка (15737) = 23.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.593

Индекс Альтмана Z = 22.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (14.59), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (23.67%), рентабельность компании (23.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма БАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить