Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛКА -СЕРВИС" ИНН:0105024425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39689503 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18159361
11504 Основные средства на конец предыдущего года159361564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18159361
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года159361564
12103 Запасы на конец отчетного года608337
12104 Запасы на конец предыдущего года833781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года722960159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года960159255
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418273469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273469381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12001316665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1316665717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121814751026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147510261281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11751439982
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14399821237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11861450993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14509931248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322533
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года253333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121814751026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147510261281
21103 Выручка за отчетный год434343444235
21104 Выручка за предыдущий год434442353663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год448037554055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год375540554102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-137589180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год589180-439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-137589-126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год589-126-648
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-137589-126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год589-126-648
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год127132129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132129114
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1271320
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1321290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264457-255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год457-255-762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-264457-255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год457-255-762

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-264)/Стоимость активов (1218) = -21.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4480+0+0) = -3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-137)/Выручка (4343) = -3.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-264)/Выручка (4343) = -6.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.063

Х5 = Выручка/Активы = 3.566

Индекс Альтмана Z = 19.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.06), коэффициент быстрой ликвидности (35.63), коэффициент текущей ликвидности (37.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-3.15%), рентабельность компании (-6.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛКА -СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить