Общество с ограниченной ответственностью "АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ" ИНН:0105024753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44545746 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148829021159
11504 Основные средства на конец предыдущего года290211591159
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17140
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150529161159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291611591159
12103 Запасы на конец отчетного года257927070
12104 Запасы на конец предыдущего года270700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12644900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3843322482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32248234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534961401241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года614012411193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21719731119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года197311811111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141415660
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года156600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37182601122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26016082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51324167122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41676082
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534961401241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года614012411193
21103 Выручка за отчетный год47994263916
21104 Выручка за предыдущий год42639161514
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49223191116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31918421412
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1231072800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107274102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123107274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107274102
23403 Прочие доходы за отчетный год12300
23503 Прочие расходы за отчетный год1660420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1660103074
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103074102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17320755
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2075591
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-183382319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8231911

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1833)/Стоимость активов (5349) = -34.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4922+0+0) = -2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-123)/Выручка (4799) = -2.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1833)/Выручка (4799) = -38.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.042

Х5 = Выручка/Активы = 0.897

Индекс Альтмана Z = -0.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-2.56%), рентабельность компании (-38.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АДЫГ ИНТЕРНЭШОНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить