Общество с ограниченной ответственностью "Метрополис" ИНН:0105024922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44546266 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года898865839907
12104 Запасы на конец предыдущего года865839907984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9008808420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8808429110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года900880842911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8808429111002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1717170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8488107870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8107877710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года865827804788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года827804788836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355338123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5338123166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3553380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53381230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года900880842911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8808429111002
21103 Выручка за отчетный год3789277820623125
21104 Выручка за предыдущий год2778206231255269
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3259214315713088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2143157116065154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5306354910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63549115190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4135314410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53144114820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117104500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10450370
23504 Прочие расходы за предыдущий год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117100500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10050370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79773485
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год773485105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382316-48
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2316-4810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3823160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2316-480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (900) = 4.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3259+413+0) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (3789) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (3789) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.714

Индекс Альтмана Z = 33.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (25.71), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Метрополис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить