Общество с ограниченной ответственностью "ДАЙ-НА" ИНН:0105025789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46007024 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20720700
11504 Основные средства на конец предыдущего года207000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20720700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207000
12103 Запасы на конец отчетного года1294165716241175
12104 Запасы на конец предыдущего года1657162411751093
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55222122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22212239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1350168116460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1681164611980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1557188816461198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1888164611981134
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1400134812410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1348124110470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1415136312561062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1363125610621046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года85000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57525390136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52539013688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1425253900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5253901360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1557188816461198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1888164611981134
21103 Выручка за отчетный год9781837575447125
21104 Выручка за предыдущий год8375754471255753
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7909663759437025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6637594357795866
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1872173816010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1738160113460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1687145912760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1459127612460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1852793250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2793251000
23503 Прочие расходы за отчетный год2359400
23504 Прочие расходы за предыдущий год594000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1622202820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2202821000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1101138884
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113888477
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5210719416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10719416-190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год521071940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год107194160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (1557) = 3.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7909+1687+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (9781) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (9781) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.965

Индекс Альтмана Z = 16.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (9.51), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДАЙ-НА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить