Открытое акционерное общество "Адыгэнергострой" ИНН:0105027049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46007289 ОКВЭД:40.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1801187019241928
11504 Основные средства на конец предыдущего года1870192419282033
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1801187019241928
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1870192419282033
12103 Запасы на конец отчетного года211146175171
12104 Запасы на конец предыдущего года146175171139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года328243304344
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243304344328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16221112225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211122258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701600601540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600601540475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2502247025252468
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2470252524682508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1800180018001800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1800180018001800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года80757166
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года75716663
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года535523547521
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года523547521484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2415239824182387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2398241823872347
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года877210781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7210781115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года877210781
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7210781161
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2502247025252468
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2470252524682508
21103 Выручка за отчетный год3176325328712762
21104 Выручка за предыдущий год3253287127622318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2884298626302574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2986263025742303
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год292267241188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26724118815
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292267241188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26724118815
23404 Прочие доходы за предыдущий год9046101
23503 Прочие расходы за отчетный год158156105128
23504 Прочие расходы за предыдущий год15610512849
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134120136106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12013610667
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43433940
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43394021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91779766
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77976646
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91779766
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77976646
32003 Величина капитала на 311800180018001800
32006 Величина капитала на 3175716663
32007 Величина капитала на 31523547521484
32008 Величина капитала на 312398241823872347
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91779766
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)91779766
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))91779766
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)91779766
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74976626
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)74976626
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)17200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57956626
33278 Дивиденды (ИТОГО)57956626
33306 Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)5000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-5000
33003 Величина капитала на 311800180018001800
33006 Величина капитала на 3180757166
33007 Величина капитала на 31535523547521
33008 Величина капитала на 312415239824182387
36003 Чистые активы на 312415239824182387
36004 Чистые активы на 312398241823872393
41103 Поступления – всего за отчетный год3667391334423252
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3653390734303252
41193 Прочие поступления за отчетный год146120
41203 Платежи – всего за отчетный год3629368531853210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год301259294239
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2265196415271519
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29433938
41293 Прочие платежи за отчетный год1034141913251414
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3822825742
42203 Платежи – всего за отчетный год40551030
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год40551030
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-40-55-1030
43203 Платежи – всего за отчетный год47845725
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год47825725
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-47-84-57-25
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-49899717

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (2502) = 3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2884+0+0) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (3176) = 9.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (3176) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.759

Индекс Альтмана Z = 31.234

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (5.63), коэффициент текущей ликвидности (8.06), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (9.19%), рентабельность компании (2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Адыгэнергострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить