Общество с ограниченной ответственностью"Канон" ИНН:0105027120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46007444 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10898989
11504 Основные средства на конец предыдущего года89898989
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1089890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8989890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1089271644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89271644494
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года251954260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1035205436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35205436318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3466208176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54662080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1089271644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89271644494
21104 Выручка за предыдущий год18264012541940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15255010391492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30902150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год525650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25651500
23503 Прочие расходы за отчетный год25000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2525650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25651500
24604 Прочее за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-252045118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2045118122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2520450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20451180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (10) = -250 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -21.8

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (10.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностьюКанон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить