Общество с ограниченной ответственностью "Центр" ИНН:0105027730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27683903 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100310121025
11504 Основные средства на конец предыдущего года101210251038
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100310121025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101210251038
12103 Запасы на конец отчетного года151515
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года563341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года334128
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года725056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года505644
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107510621081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106210811082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-90-216-336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-216-336-483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60-66-186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66-186-333
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года95710921232
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года109212321389
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года95710921232
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109212321389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года463635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363526
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года583635
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107510621081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106210811082
21103 Выручка за отчетный год456475444
21104 Выручка за предыдущий год475444453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3163390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140136444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136444453
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140136173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136173134
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140134173
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134173134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год142620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год126120147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120147114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126120147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120147114

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (126)/Стоимость активов (1075) = 11.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316+0+0) = 44.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (456) = 30.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (126)/Выручка (456) = 27.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 1.474

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.474<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (30.7%), рентабельность компании (27.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить