ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма "Зигзаг" ИНН:0105028050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46009437 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3636123
11504 Основные средства на конец предыдущего года36123185
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года115
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3737128
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37128191
12103 Запасы на конец отчетного года799375006796
12104 Запасы на конец предыдущего года750067966011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822675076873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года750768736058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года826375447001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года754470016249
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года805800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года726300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808272876703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года728767036081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181257298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257298168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181257298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257298168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года826375447001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года754470016249
21103 Выручка за отчетный год137891311711720
21104 Выручка за предыдущий год131171172010463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60511208010652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5096106529284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год773810371068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год802110681179
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6000
22203 Управленческие расходы за отчетный год609300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год692400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109310371068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103710681179
23504 Прочие расходы за предыдущий год599427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1093978974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9789741152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год298394352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год394352314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год795584622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год584622838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год79500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (795)/Стоимость активов (8263) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6051+552+6093) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1093)/Выручка (13789) = 7.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (795)/Выручка (13789) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.652

Х5 = Выручка/Активы = 1.669

Индекс Альтмана Z = 21.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (45.45), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.93%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Фирма Зигзаг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить