Общество с ограниченной ответственностью "Спорт-Сервис" ИНН:0105028395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46009928 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4055102149
11504 Основные средства на конец предыдущего года55102149204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40551020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года551021490
12103 Запасы на конец отчетного года8196105112
12104 Запасы на конец предыдущего года96105112137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22613291873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132918731685
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3081101350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11013519850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3481652372134
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16523721342026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3181081970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10819721100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3281182072120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11820721202003
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20473014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47301423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2047300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4730140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3481652372134
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16523721342026
21103 Выручка за отчетный год3626341634743807
21104 Выручка за предыдущий год3416347438074405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2970282028303662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2820283030484125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6565966440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5966447590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42266225360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год66225366140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234-66-18920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-66-18921450
23503 Прочие расходы за отчетный год24210
23504 Прочие расходы за предыдущий год42109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232-70-18940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70-18941350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21201918
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20191816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211-90-1913117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-90-1913117255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год211-90-19130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-90-19131170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (348) = 60.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2970+422+0) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (3626) = 6.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (3626) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.828

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.4

Индекс Альтмана Z = 29.109

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (11.35), коэффициент текущей ликвидности (15.4), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.45%), рентабельность компании (5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить