Общество с ограниченной ответственностью "Эксимер" ИНН:0105029374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:46012221 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года466533600
11504 Основные средства на конец предыдущего года533600717
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года466533600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года533600717
12103 Запасы на конец отчетного года465406731
12104 Запасы на конец предыдущего года406731397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года475408733
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года408733398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9419411333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94113331115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года455026
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года455026
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года466600623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600623207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года420281674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281674898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8868811297
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88112971105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9419411333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94113331115
21103 Выручка за отчетный год200720072004
21104 Выручка за предыдущий год200720040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191018691713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186917130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97138291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1382910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97138291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1382910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97138291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1382910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год606060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3778231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год782310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (941) = 3.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1910+0+0) = 5.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (2007) = 4.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (2007) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 1.211

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.211<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.83%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксимер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить