Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА" ИНН:0105029624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53001614 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10150124701649019418
11504 Основные средства на конец предыдущего года12470164901941815486
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1015012476164900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1247016490194180
12103 Запасы на конец отчетного года21735891397550347755
12104 Запасы на конец предыдущего года89139788354775532208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16477139941655917709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13994162541725822639
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года843718917165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37189171657295
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38296106851920710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10685195108826290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48446119327108561102047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11932111159810204777628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3474-2600-5541572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2606-5541572627
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4192623701338904250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года237013389042503000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9994982267522596225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98226782629622574001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года519201219271091150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1219271121521004750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48446119327108561102047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11932111159810204777628
21103 Выручка за отчетный год78043629220794169831
21104 Выручка за предыдущий год3629220794169831111225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год817153432217358164816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3432217807164816106423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-73911197034360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1970298750150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-73911197034360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1970298750150
23303 Проценты к уплате за отчетный год435938442868867
23304 Проценты к уплате за предыдущий год384428688671032
23403 Прочие доходы за отчетный год786791922404379
23404 Прочие доходы за предыдущий год212340437828
23503 Прочие расходы за отчетный год532449721607
23504 Прочие расходы за предыдущий год27853916072339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-123400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29-1629200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год745101975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202305841303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-868-2046-2126945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2052-2126945156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-868)/Стоимость активов (48446) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-73911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81715+0+0) = -90.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-73911)/Выручка (7804) = -947.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-868)/Выручка (7804) = -11.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.584

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.067

Индекс Альтмана Z = 3.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-947.09%), рентабельность компании (-11.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙСЕРВИС-ДИНАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить