Общество с ограниченной ответственностью "СЦ Тигрис " ИНН:0105029769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46012511 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3448324150354885
12104 Запасы на конец предыдущего года3241503548854740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года785487317391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года487317391311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4263372853550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3728535552790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4263372853555279
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3728535552795057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2778268743790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2687437946480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2788269743894658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2697438946584789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14751031966621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031966621268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года147510319660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10319666210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4263372853555279
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3728535552795057
21103 Выручка за отчетный год261215758101403
21104 Выручка за предыдущий год157581014034680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2422134710541480
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1347105414804642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год190228-2440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год228-244-770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190228-2440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год228-244-770
23503 Прочие расходы за отчетный год711883010
23504 Прочие расходы за предыдущий год18830106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119-1655-2440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1655-244-870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год280044
24604 Прочее за предыдущий год3725440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91-1692-269-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1692-269-131-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91-1692-2690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1692-269-1310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (4263) = 2.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2422+0+0) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (2612) = 7.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (2612) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.89

Индекс Альтмана Z = 6.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (7.27%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЦ Тигрис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить