Общество с ограниченной ответственностью "Архстудио" ИНН:0105030080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44555354 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года59890
11503 Основные средства на конец отчетного года681572187721
11504 Основные средства на конец предыдущего года721877218155
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года196524462927
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года244629273446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8780972310737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97231073711601
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85931341949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31341949989
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18725876679
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25876679863
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104657218628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572186281852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98261544419365
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154441936513453
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года464289637449
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года896374496364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года465489757461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года897574616376
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190624654800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24654800702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326640047104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400471046375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5172646911904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6469119047077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98261544419365
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154441936513453
21103 Выручка за отчетный год76215334197512
21104 Выручка за предыдущий год174869751271386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76211748631703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174863170326392
22203 Управленческие расходы за отчетный год111141496328793
22204 Управленческие расходы за предыдущий год149632879323029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-349325232910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252329103363
23403 Прочие доходы за отчетный год6060105
23404 Прочие доходы за предыдущий год601050
23503 Прочие расходы за отчетный год888611935
23504 Прочие расходы за предыдущий год6119351974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-432119722080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197220801389
24604 Прочее за предыдущий год458995885
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-432115141085
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15141085504
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-432115141085
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15141085504

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4321)/Стоимость активов (9826) = -43.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+11114) = -31.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3493)/Выручка (7621) = -45.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4321)/Выручка (7621) = -56.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.9

Индекс Альтмана Z = -4.929

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (-45.83%), рентабельность компании (-56.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архстудио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить