Общество с ограниченной ответственностью "Газпром межрегионгаз Майкоп" ИНН:0105030468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32353881 ОКВЭД:40.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3828422848786030
11504 Основные средства на конец предыдущего года4228487860303223
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4596445964491640
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4596451710574560
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года407899862493562
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года98624935622464
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7526207629393827
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2076293938274051
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года98107532545947410419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5325462020678759738
12103 Запасы на конец отчетного года86019579965810116
12104 Запасы на конец предыдущего года957996581011610243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2260450206364017510041349079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2063640175100413490791074535
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года574611492829257456
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11492574600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10724156772120619613
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1567721206196139308
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5221470954165098
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4709541650983296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2290742210509717955761441362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2105097179303013839061097382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2388849215835118550501451781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2158351185505014517811107120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-375375-198944-161583-147021
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-198944-161583-147021-152091
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-375365-198934-161573-147011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-198934-161573-147011-152081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2762565235577820152371593807
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2355778201523715938071258183
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1649150713864985
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1507138649851018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2764214235728520166231598792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2357285201662315987921259201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2388849215835118550501451781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2158351185505014517811107120
21103 Выручка за отчетный год2632822279231624651642192118
21104 Выручка за предыдущий год2792316246516421921182191624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2204974216083419089601697511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2160834190896016975111699409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год427848631482556204494607
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год631482556204494607492215
22103 Коммерческие расходы за отчетный год547540539625488304440378
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год539625488304440378417886
22203 Управленческие расходы за отчетный год65514639546847164510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63954684716451056670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18520627903-571-10281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27903-571-1028117659
23203 Проценты к получению за отчетный год101159113134
23204 Проценты к получению за предыдущий год15911313424
23403 Прочие доходы за отчетный год605032541233776157164
23404 Прочие доходы за предыдущий год2541233776157164131088
23503 Прочие расходы за отчетный год916328932849811139577
23504 Прочие расходы за предыдущий год8932849811139577226592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-216234-35854-164937440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35854-164937440-77821
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год344386781367882
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8678136788213298
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год39803-15071931-1902
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-15071931-19022266
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-176431-37361-145625070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37361-145625070-75559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-176431-37361-145625070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37361-145625070-75559
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-198944-161583-147021-152091
32008 Величина капитала на 31-198934-161573-147011-152081
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17643137361145620
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17643137361145620
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-375375-198944-161583-147021
33008 Величина капитала на 31-375365-198934-161573-147011
36003 Чистые активы на 31-375365-198934-161573-147011
36004 Чистые активы на 31-198934-161573-147011-152081
41103 Поступления – всего за отчетный год2519722248919521191601909704
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2487616246298120978811890843
41193 Прочие поступления за отчетный год32106262142127918693
41203 Платежи – всего за отчетный год2523416249164421152621895537
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2359267236072420061621794858
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год91977725516110253467
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год377092314614346184
41293 Прочие платежи за отчетный год34463352234656441028
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3694-2449389814167
42203 Платежи – всего за отчетный год828335812583693
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год828202512583693
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-828-1913-450-3693
43203 Платежи – всего за отчетный год43111671855169
43293 Прочие платежи за отчетный год43111671855169
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-431-1167-1855-169
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4953-5529159310305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-176431)/Стоимость активов (2388849) = -7.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2204974+547540+65514) = -6.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185206)/Выручка (2632822) = -7.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-176431)/Выручка (2632822) = -6.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = -2.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-7.03%), рентабельность компании (-6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газпром межрегионгаз Майкоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить