Общество с ограниченной ответственностью "Завод ЖБИ" ИНН:0105030972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52998284 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года461635117180
11504 Основные средства на конец предыдущего года635117180243
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года461635117180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года635117180243
12103 Запасы на конец отчетного года4909684253631636
12104 Запасы на конец предыдущего года6842536316361440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6446466048284370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4660482843704286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года811141824521209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1418245212091385
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1216612920126437215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129201264372157111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1262713555127607395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135551276073957354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года209209209209
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года209209209209
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4434467540112809
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4676401128092807
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4653489442303028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4895423030283026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7974866185304367
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8660853043674328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7974866185304367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8660853043674328
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1262713555127607395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135551276073957354
21103 Выручка за отчетный год53030394564817445639
21104 Выручка за предыдущий год39456481744563943626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53271386264728045028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38626472804502843017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-241830894611
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830894611609
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-241830894611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год830894611609
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2418301502124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8301502124609
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166300122122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24166412022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66412022487
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24166412022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год66412022487
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 31209209209209
32007 Величина капитала на 314675401128092807
32008 Величина капитала на 314894423030283026
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))241000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)241000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))241000
33218 Убыток (ИТОГО)241000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 31209209209209
33007 Величина капитала на 314434467540112809
33008 Величина капитала на 314653489442303028
36003 Чистые активы на 314653489442303028
36004 Чистые активы на 314895423030283026
41103 Поступления – всего за отчетный год64161435884450648464
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год64161435884450646359
41203 Платежи – всего за отчетный год64768446224326348640
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год59400401443917943710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5205428238754788
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год163166179122
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-607-10341243-176
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-607-10341243-176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-241)/Стоимость активов (12627) = -1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-241)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53271+0+0) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-241)/Выручка (53030) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-241)/Выручка (53030) = -0.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.584

Х5 = Выручка/Активы = 4.2

Индекс Альтмана Z = 4.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-0.45%), рентабельность компании (-0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод ЖБИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить