Общество с ограниченной ответственностью "Белфарма" ИНН:0105031038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52998485 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7153182919452062
11504 Основные средства на конец предыдущего года1829194520622177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7153182919450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1829194520620
12103 Запасы на конец отчетного года26402238711725111280
12104 Запасы на конец предыдущего года2387117251112806615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2082101930677540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10193067754010377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56684116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года684116175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2854024958203590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2495820359188360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35693267872230420898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26787223042089819344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1161161160
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1161161160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2917525841218020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2584121802192340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29301259672192819360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25967219281936017288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63928203761538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82037615382056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63928203760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82037615380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35693267872230420898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26787223042089819344
21103 Выручка за отчетный год46999478593258628916
21104 Выручка за предыдущий год47859325862891642317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38789401492695026360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40149269502401635877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8210771056360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7710563649000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3171292626560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2926265623440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5039478429800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4784298025560
23403 Прочие доходы за отчетный год2681722435
23404 Прочие доходы за предыдущий год17224353
23503 Прочие расходы за отчетный год162757500
23504 Прочие расходы за предыдущий год575000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3680438130040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4381300425910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год346342436187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год342436187239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3334403925682404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4039256824046204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3334403925680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4039256824040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3334)/Стоимость активов (35693) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38789+3171+0) = 12.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5039)/Выручка (46999) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3334)/Выручка (46999) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.584

Индекс Альтмана Z = 9.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (10.72%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белфарма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить