Закрытое акционерное общество "Санаторно-курортный оздоровительный комплекс "Кавказ" ИНН:0105031060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52998605 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3176317631763176
11504 Основные средства на конец предыдущего года3176317631763176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3176317631760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3176317631760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1826579157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26579157170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18265790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265791570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3194344132553333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3441325533333520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2500250025000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500250025000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1569-1569-15690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1569-1569-15690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года931931931931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года931931931931
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2263251023242402
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2510232424022589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2263251023240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2510232424020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3194344132553333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3441325533333520
21103 Выручка за отчетный год766164416911629
21104 Выручка за предыдущий год1644169116291633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год516124412671629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1244126712201633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2504004240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4004244090
22203 Управленческие расходы за отчетный год2504004150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4004154050
23403 Прочие доходы за отчетный год1901189716790
23404 Прочие доходы за предыдущий год1897167914360
23503 Прочие расходы за отчетный год1901189716880
23504 Прочие расходы за предыдущий год1897168814400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3194) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (516+0+250) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (766) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (766) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.411

Индекс Альтмана Z = -4.18

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Санаторно-курортный оздоровительный комплекс Кавказ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить