Общество с ограниченной ответственностью "Агрохимснаб" ИНН:0105032190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53000589 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года165129165
12104 Запасы на конец предыдущего года1291650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197167182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16718210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197167182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16718210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162140172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1401580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162140172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1401580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197167182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16718210
21103 Выручка за отчетный год735857852
21104 Выручка за предыдущий год8578520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год482612813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6126550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25324539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2451970
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1992150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2151580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год543039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (197) = 12.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (482+199+0) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54)/Выручка (735) = 7.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (735) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.274

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.216

Индекс Альтмана Z = 3.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (7.35%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить