Общество с ограниченной ответственностью "Комплект-Центр" ИНН:0105032257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53001324 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года368721269155
12104 Запасы на конец предыдущего года721269155598
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года234893679931572831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36799315728312797
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8718101457183576
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10145718357619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335753853491440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38534914465620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335753853491446562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38534914465623414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-421-79-4900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-79-490-6090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-408-66-477-596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66-477-596-255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339833860096217158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38600962171583669
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339833860096210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38600962171580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335753853491446562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38534914465623414
21103 Выручка за отчетный год34145807882294323386
21104 Выручка за предыдущий год8078822943233865347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33268783342211722930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7833422117223625249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87724548260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245482610240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19646475680
22203 Управленческие расходы за отчетный год793000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год844901790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4901794560
23203 Проценты к получению за отчетный год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год7843316051
23404 Прочие доходы за предыдущий год84331605141
23503 Прочие расходы за отчетный год421515316634
23504 Прочие расходы за предыдущий год515316634200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3255231590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год523159-1270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1711240214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1124021425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-342411119-341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411119-341-86
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3424111190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год411119-3410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-342)/Стоимость активов (33575) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33268+0+793) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (34145) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-342)/Выручка (34145) = -1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = -0.191

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (-1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплект-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить