Общество с ограниченной ответственностью "Кадровое агенство "Перспектива" ИНН:0105032539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53001034 ОКВЭД:74.50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56468159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года468159409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года847561563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56156366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9031029722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1029722475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9031029722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1029722475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года878881573
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года881573300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888891583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года891583310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15138139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138139165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15138139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138139165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9031029722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1029722475
21104 Выручка за предыдущий год345359485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1949156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326310329
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326310298
23303 Проценты к уплате за отчетный год8916
23304 Проценты к уплате за предыдущий год91620
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6317294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год317294278
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92120
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год9921
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год92120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3308273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год308273258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3308273
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год308273258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (903) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 60.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 60.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 56.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.2

Индекс Альтмана Z = 68.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (56.47), коэффициент быстрой ликвидности (60.2), коэффициент текущей ликвидности (60.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (89.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кадровое агенство Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить